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dc.contributor.advisorDe Los Rios Giraldo, Aura Liliana-
dc.creatorBedoya Bustos, Diana Nataly-
dc.creatorMasmelas Rodriguez, Andrea Caterin-
dc.date.accessioned2021-01-29T14:21:56Z-
dc.date.available2021-01-29T14:21:56Z-
dc.date.issued2020-
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/20.500.12494/33025-
dc.descriptionEste trabajo investigativo presenta como el Contador Público se ve involucrado con el lavado de activos. Uno de los elementos que se menciona es la incidencia de la ética profesional en el actuar del profesional contable, también las obligaciones que este tiene como la responsabilidad social y corporativa para evitar que operaciones relacionadas con el lavado de activos interfieran en el desarrollo de su ejercicio profesional. Se realiza un análisis reflexionando como desde el ejercicio profesional contable se puede ver involucrado en el lavado de activos y las consecuencias que este atravesaría al verse implicado.es
dc.description.abstractThis investigative work presents how the Public Accountant is involved with money laundering. One of the elements mentioned is the incidence of professional ethics in the actions of the accounting professional, as well as the obligations that this has such as social and corporate responsibility to prevent operations related to money laundering interfering in the development of its exercise professional. An analysis is carried out reflecting on how, from the accounting professional practice, one can be involved in money laundering and the consequences that this would go through when involved.es
dc.format.extent39 p.es
dc.publisherUniversidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Contaduría Pública, Calies
dc.subjectLavado de activoses
dc.subjectÉtica profesionales
dc.subjectEjercicio profesionales
dc.subjectResponsabilidad sociales
dc.subject.otherMoney launderinges
dc.subject.otherProfessional ethicses
dc.subject.otherProfessional practicees
dc.subject.otherSocial responsibilityes
dc.titleAnálisis de la participación del contador público en el lavado de activoses
dc.typeTrabajos de grado - Pregradoes
dc.rights.licenseAtribución – Sin Derivares
dc.publisher.departmentCalies
dc.publisher.programContaduría Públicaes
dc.description.tableOfContentsResumen. -- Introducción. -- Capítulo I. Caracterización del lavado de activos. -- 1.1 Concepto lavado de activos. -- 1.2 Antecedentes del lavado de activos. -- 1.2.1 Lavado de activos en Colombia. -- Capítulo II. El Contador Público y el lavado de activos. -- 2.1 Como se involucra el contador en el lavado de activos. -- 2.2 Responsabilidad social en el actuar del contador. -- 2.3 Responsabilidad del Contador en la prevención del lavado de activos. -- Capítulo III. Implicaciones del Contador Público en la participación del lavado de activos. -- 3.1 Sanciones realizadas por la Junta Central de Contadores. -- 3.2 Consecuencias legales. -- 3.3 Identificación de implicaciones. -- 3.3.1. Efectos disciplinarios. -- 3.3.2. Tipos de delitos en los que podría verse implicado el Contador Público por participación directa o indirecta en el lavado de activos. -- Capítulo IV. Prevención del lavado de activos. -- 4.1. Entes reguladores. -- 4.2 Mecanismos contables para detectar y prevenir el lavado de activos. -- Conclusión. -- Referencia bibliográfica.es
dc.creator.maildiana.bedoyabu@campusucc.edu.coes
dc.creator.mailandrea.masmelas@campusucc.edu.coes
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dc.date.embargoEnd2020-
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