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Title: Controles para la prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo en las entidades bancarias de Colombia
Author: Mendez Sánchez, Jhon Jairo
Suarez Baquero, Abelino
Email autor: jhon.mendezs@campusucc.edu.co
Issue Date: 1-Dec-2018
Advisor / Validator: Hernández Ochoa, Luis Guillermo
Vanegas Segura, María Nataly
Keywords: Entidades Bancarias
Financiacion del Terrorismos
LA/FT
Lavado de Activos
Sarlaf
Resume: Los delitos financieros, son una problemática que afecta a nivel internacional he internamente en Colombia, ligada con varios actos delictivos desarrollados en el país. Entre los cuales, hacen parte el lavado de activos y financiación del terrorismo -LA/FT-, hechos que pueden llegar a perturbar el contorno político, social y económico debido a la introducción de fondos de actos delictivos a la economía de país, mediante la modalidad del blanqueo de dineros y por medio de los actos de terrorismo. Los cuales, son financiados con dineros de otros delitos o provenientes de actividades legales, logrando deteriorar a estos países víctimas de los hechos anteriormente mencionados. En respuesta, se crearon grupos de acción para la prevención del LA/FT, que actúan interna como externamente en los países, ejerciendo control y emitiendo recomendaciones para la prevención y corrección de estos delitos. En Colombia mediante la unidad de información y análisis financiero-UIAF- se detectan estos hechos y se implementan normatividades guiadas en las exigencias internacionales para prevención en delitos bancarios, las entidades financieras más específicamente las del sector bancario, previamente a la implementación de dichas normatividades era la más utilizada en los delitos de LA/FT y contando con la intervención de otras entidades especializadas en detección de estos delitos logran crear mecanismos de control para prevención del LA/FT, los cuales se analizaran en conjunto con los códigos desarrollados en el sector bancario para de esta manera identificar la razón por la cual se siguen presentando estos delitos y lograr emitir recomendaciones para una posible integración en los códigos de conducta bancarios del país.
Abstract: Financial crimes are a problem that affects internationally in Colombia, linked to several criminal acts developed in the country. Among these, money laundering and terrorist financing -LA / FT- are part of the process, events that can disrupt the political, social and economic environment due to the introduction of funds from criminal acts to the country's economy through the modality of money laundering and through acts of terrorism. Which, are financed with monies of other crimes or from legal activities, managing to deteriorate these countries victims of the aforementioned events. In response, action groups for the prevention of ML / TF were created, acting internally as well as externally in the countries, exercising control and issuing recommendations for the prevention and correction of these crimes. In Colombia through the information and financial analysis unit-UIAF- these facts are detected and regulations are implemented guided in the international demands for prevention in banking crimes, the financial entities more specifically those of the banking sector, prior to the implementation of said regulations. the most used in the ML / TF crimes and counting on the intervention of other entities specialized in detection of these crimes manage to create control mechanisms to prevent ML / TF, which will be analyzed in conjunction with the codes developed in the banking sector In this way, identify the reason why these crimes continue to occur and manage to issue recommendations for a possible integration in the banking codes of conduct of the country.
Table Of Contents: 1. Funcionamiento del Sistema Financiero y de las Entidades Reguladoras en la prevención del LA/FT en el sector bancario colombiano. -- 2. Modalidades del LA/FT y controles establecidos para su prevención en el sector bancario. -- 3. Controles establecidos para la prevención de LA/FT en el sector Bancario.
Program: Contaduría Pública
Headquarters: Bogotá
Publisher: Universidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Contaduría Pública, Bogotá
Citation: Méndez Sánchez, J. J. y Suarez Baquero, A. (2017). Controles para la prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo en las entidades bancarias de Colombia (Tesis de pregrado). Universidad Cooperativa de Colombia, Bogotá. Recuperado de http://repository.ucc.edu.co/handle/ucc/6516
Appears in Collections:Contaduría Pública

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