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Title: Evaluación de los procesos de mejoramiento del sistema de riesgo y control interno de la empresa PUPU y PUPO S.A de la ciudad de Montería a noviembre de 2016
Author: Lambis, Maria, Camila Piñerez
Charry, Carlos, AndresAnzoategui
Email autor: maria.lambisp@campusucc.edu.co
carlos.charry@campusucc.edu.co
Issue Date: 28-Nov-2016
Advisor / Validator: Araujo, Bleydis del carmen Contreras
Keywords: Auditoria de Sistemas
Description: Acompañamiento empresarial para determinar las debilidades del control interno y los riesgos en el proceso de evaluación de los procesos de mejoramiento del sistema de riesgo y control interno de la empresa pupo y pupo y así establecer controles adecuados.
Abstract: La responsabilidad principal en la aplicación del control interno en la organización debe estar siempre en cabeza de la administración o alta gerencia con el fin de que exista un compromiso real a todos los niveles de la empresa. Siendo función del departamento de auditoria interna o quien haga sus veces, la adecuada evaluación o supervisión independiente del sistema con el fin de garantizar la actualización, eficiencia y existencia a través del tiempo según DIANA PAOLA ACOSTA IBAÑEZ (2007). Es así como el presente trabajo plantea realizar una evaluación y una posterior propuesta de mejoramiento al sistema de control interno de una empresa vigente actualmente en el mercado. Para el caso, se propone la empresa PUPO & PUPO S.A , donde se pueden determinar falencias en el sistema de control interno, fundamentadas principalmente en que nunca se ha realizado una auditoria evaluando el sistema de riesgo y control, y la no existencia de documentos soporte relacionados con el mismo. Esta situación implica evaluar, ajustar y/o mejorar el control interno de la mencionada empresa. En este trabajo se hará un análisis del funcionamiento de la empresa constructora a la luz de los conocimientos de los procesos contables que hay en la empresa PUPO & PUPO, y así elaborar la formulación de riesgos y control que se encuentran en el manejo contable y administrativo, con el fin de mostrar cómo este último es susceptible de ser utilizado en la empresa contratista. El conocimiento de la viabilidad de los proyectos de ejecución de obra ha de partir de una información previa basada tanto en el análisis de costos y resultados de las obras ya realizadas, como en el conocimiento de las variables técnicas y de mercado que intervienen en la formulación del presupuesto. La multiplicidad de los agentes que intervienen en la ejecución de los proyectos de construcción requiere que la empresa disponga de los adecuados instrumentos de calidad y control de gestión de modo que este lleve un control adecuado de sus informes tanto para la empresa como en sus trabajadores.
Table Of Contents: Contenido 1. TÍTULO 2 2. INTRODUCCIÓN 3 3. OBJETIVOS 5 3.1. OBJETIVO GENERAL 5 3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 5 4. JUSTIFICACIÓN 6 5. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 9 5.1 DESCRIPCION DEL PROBLEMA 9 5.2 FORMULACIÓN DEL PROBLEMA 11 6. METODOLOGÍA 12 7. CARACTERIZACIÓN DE LA EMPRESA 13 8. MARCO REFERENCIAL 16 8.1 MARCO LEGAL 16 8.2 MARCO TEORICO 18 9. OBSERVACIONES DEL PROCESO 33 10. ENTREVISTAS 38 PREGUNTAS 38 Preguntas jefe de empresa 38 RESPUESTAS 39 Respuestas jefe de empresa. 39 PREGUNTAS CONTADOR 42 Respuestas contador 43 MATRIZ DE MEDICIÓN DE CONFIANZA DE CONTROL INTERNO ADMINISTRATIVO 45 NORMOGRAMA DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS 48 RECOMENDACIONES 51 PLANES DE MEJORAMIENTO RELACIONADOS CON EL PROCESO DE RECURSOS HUMANOS 52 IMPACTO: ESTUDIANTES, UNIVERSIDAD Y EMPRESA 54 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES 55 PLAN DE ORGANIZACIÓN 55 RECURSO HUMANO 56 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 57 1. BIBLIOGRAFÍA 61 11.ANEXOS 63 CARTA DE SATISFACCIÓN DE LA ORGANIZACIÓN 63 CÉDULA DE JEFE INMEDIATO 64 FORMULARIO DEL REGISTRO ÚNICO TRIBUTARIO 65 CÁMARA DE COMERCIO 68 PIEZAS GRÁFICAS 72 LOGO 72 ESTRUCTURA FÍSICA 72
Program: Contaduría Publica
Headquarters: Monteria
Publisher: Universidad Cooperativa de Colombia, Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Programa de Contaduría Pública, Montería, Colombia, 00000
Type: Documento de trabajo
CC Licence: Licencia CC
Appears in Collections:Contaduría Pública

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